Можно ли с кредита вернуть 13 процентов?

В Российской Федерации установлена процентная ставка – налог на доходы при покупке квартиры, оплате медицинских услуг или образования. Все знают, что он равняется 13%, однако немногие в курсе, что его можно вернуть, если средства на вышеуказанные нужды были получены в ходе кредитования.

Можно ли вернуть на законных основаниях

Закон устанавливает, что гражданин РФ, привлекая для оплаты образования, медицинских расходов или покупки жилья кредитные целевые средства, имеет право получить определенную сумму обратно – вычет.

Он высчитывается с суммыпроцентов, которые вы платите банку. От этой суммы обратно по закону можно истребовать 13% наличными, однако кредит должен подпадать под одну из следующих ситуаций и быть целевым по назначению:

1. Вы взяли ипотеку у банка – положен имущественный вычет (статья 220 Налогового кодекса РФ).
2. Кредит был взят на ваше собственное обучение, либо на учебу родственников – положен социальный вычет, но только, если гражданин младше 24 лет (статья 219 Налогового кодекса РФ).
3. Кредит был предназначен для оплаты лечения – вашего или родственников. Также положен социальный вычет (статья 219 Налогового кодекса РФ).

Во всех этих случаях оформление вычета по закону происходит после того, как займ был вами погашен в полной мере со всеми процентами. Иначе расчет произвести невозможно.

Когда возврат невозможен

Средства не возвращаются, если:

1. Кредит можно признать нецелевым, илиже средства оказались потрачены не на то, на что брался займ.
2. Заемщик не имеет статус резидента государства.
3. У заемщика нелегальный доход, либо вообще нет доходов.
4. Доход заемщика состоит из социальных выплат – они не могут быть направлены на погашение кредита из-за своего фиксированного назначения (имеются в виду пенсии, мат. капитал или пособия).
5. Деньги пошли на оплату услуг сомнительной необходимости – например, у университета не было нужной лицензии, либо операция на самом деле заемщику была не нужна.
6. Вычет оформляется вторично.

Как вернуть

Алгоритм возврата будет зависеть от целевого назначения кредита – действия в принципе схожи, но есть ряд существенных отличий.

С потребительского кредита

За обычный потребительский кредит нельзя получить от налоговой службы средства – он должен быть целевым. То есть приобретение услуг или товаров за кредитные средства должны иметь четкое назначение – медицинское либо образовательное.

Возврат вычета за медицинские услуги производится так — после погашения кредита заемщик обращается в налоговую инспекцию и предоставляет пакет документов с подтверждением расходов.

В налоговой инспекции необходимо написать заявление и, если все документы в порядке, дождаться решения и перечисления средств.

Важно! Законодательство устанавливает ограничение по сумме выплат налоговых вычетов за расчетный год. Если сумма возврата (13%) по кредиту больше, чем установленнаягодовая сумма вычета, разница выплачивается заемщику в следующий расчетный год.

Перечень документов для возврата 13% за кредит на образование:

1. Паспорт (свид. о рождении, если паспорта еще нет) и ИНН того, кто учится, а также заемщика.
2. Кредитный договор с подтверждением поступления денег по нему.
3. Договор с учебным заведением, в котором прописана сумма платных услуг. Также нужна будет и копия лицензии учебного заведения, лицензия должна быть выдана государством.
4. Заявление от заемщика.
5. Чеки, выписки и другие квитанции, которые подтверждают фактические целевые расходы.
6. Подтверждение легального дохода (налоговые справки).

Перечень документов для возврата 13% за кредит на мед. лечение включает:

1. Паспорт, ИНН, подтверждение легального дохода заемщика (налоговые справки).
2. Кредитный договор с документами о подтверждениипогашения.
3. Заявление от заемщика.
4. Договор, по которому были оказаны услуги, и копию лицензии мед. центра.
5. Чеки и другие квитанции, которые подтверждают фактические целевые расходы.

С ипотечного

Возврат 13% за проценты по ипотеке также производится лишь после того, как все платежи были осуществлены.

При обращении за вычетом по ипотеке, вы должны приложить к заявлению:

1. Копию кредитного договора и копию графика выплат от банка (если в самом договоре это не прописано – отдельный документ).
2. Справку из банка о том, сколько процентов было выплачено за расчетный период (год).
3. Подтверждения, что все было оплачено – чеки или иные документы.
4. Налоговые справки, подтверждающие размер и законность вашего дохода.

С кредита, взятого на обучение

Вычет за кредит, взятый на получение образования выдается, если:

1. Учеба производится на дневной или вечерней форме.
2. Сумма, по которой будут производиться расчеты, не превышает 50 тысяч рублей (если учится родственник) или 120 тысяч рублей (если учитесь лично вы).
3. Ваш возраст или возраст ученика/студента – не старше 24 лет.
4. У образовательного учреждения в наличии есть лицензия, официально выданная государством.

При досрочном погашении

Если кредит погашен досрочно, вычет по выплаченным процентам будет соразмерен тому, сколько процентов вы заплатили за последний год. В налоговую для расчетов необходимо предоставить график выплаты и подтверждение оплаты процентов.

Как рассчитать сумму

Чтобы понять, сколько вам полагается по закону, необходимо применить простую формулу:

Сумма процентов за расчетный период (выплаченных)*13%.

Здесь есть ограничения – вычет такого рода не может превышать 390 тысяч рублей. Расчеты производятся налоговой службой только, если процентов за весь кредит набралось не больше 3 миллионов. Любые суммы сверху этого порога просто не будут учитываться при подсчете.

Пример расчета

Кредит на учебу под 16% годовых. Тело кредита – 1000000 рублей. Срок – 3 года.

Сумма процентной переплаты за 3 года – 271 тысяча рублей.

Расчет производится так: 271000*13%=35230 рублей.

Документы

Документы в каждом случае разные, однако вне зависимости от того, какой именно у вас кредит, в налоговую вы должны показать:

1. Что вы получали легальные доходы – 2-НДФЛ или 3-НДФЛ справки.
2. Кредитные договора с графиком выплат.
3. Подтверждение оплаты кредитного договора и процентов по нему.
4. Паспорт, ИНН.
5. Копии лицензий организации, которой перечислялись средства – в случае медицинского или образовательного кредитования.
6. Договора с организациями, которым перечислялись средства – на оказание платных услуг.
7. Если кредит был потребительским, также нужно показать, что средства были израсходованы целевым образом – понадобятся чеки, бланки, квитанции.

Что делать, если отказывают в возврате

Для начала проверьте, удовлетворили ли вы требования налоговой по всем пунктам. Отказать в налоговом вычете могут лишь по ряду жестко установленных причин. В некоторых случаях их можно оспорить в судебных инстанциях, если ваши доходы, например, отказываются признавать легальными, или есть вопросы насчет лицензий учреждений.

В любом случае, сначала нужно попробовать решить все напрямую с инспектором — посмотреть правильно ли указана сумма в заявлении, все ли документы в наличии или чего-то не хватает, проходите ли вы по установленным критериям и т.д.

Если все-таки вам отказывают, хотя вы сделали все правильно, получайте письменный отказ с перечнем причин и обращайтесь с ним в суд.